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Unternehmensbesteuerung – Präsenzseminar (KI-generiertes Bild)

Unternehmensbesteuerung

Welche Steuern muss Ihr Unternehmen zahlen, und wie viel bleibt übrig? Sie lernen betriebliche Steuern und Rechtsformen systematisch zu beurteilen und einzuordnen.

4.2 (1) 2 Tage ab 1.250 € zzgl. MwSt.

SIAI erkennt Zusammenhänge und zeigt die richtige Richtung

KI-gestützt · AWS Bedrock EU · Datenschutz
Das Seminar

Unternehmensbesteuerung Präsenz-Seminar

Unternehmensbesteuerung beschreibt das Gesamtsystem der steuerlichen Pflichten eines Unternehmens gegenüber dem deutschen Staat. Je nach Rechtsform greifen unterschiedliche Steuerarten: Einzelunternehmer:innen zahlen Einkommensteuer, Kapitalgesellschaften wie die GmbH zusätzlich Körperschaftsteuer, und fast alle Unternehmen unterliegen der Gewerbesteuer. Wer diese Mechanismen kennt, trifft bessere Entscheidungen bei Rechtsformwahl und Gewinnverteilung. Sie kommen mit offenen Fragen zu betrieblichen Steuern und gehen mit einem klaren Bild, das Ihnen Sicherheit gibt.

Betriebliche Steuern systematisch verstehen

Sie lernen anhand praxisnaher Fallbeispiele, wie Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Einkommensteuer zusammenwirken und wie Hebesätze, Freibeträge und Gestaltungsspielräume Ihre Steuerlast beeinflussen. Dabei vergleichen Sie direkt, was ein Einzelunternehmen, eine GmbH oder eine Personengesellschaft steuerlich bedeutet: konkret berechnet, nicht abstrakt erklärt. Nach diesem Seminar ordnen Sie steuerliche Sachverhalte selbst ein und sprechen fundiert mit Ihrer Steuerberatung. Ergänzend empfehlen wir unser Seminar Aktuelles Umsatzsteuerrecht, das die Umsatzsteuer vertieft.

Ihr Nutzen

Was Sie konkret mitnehmen

  • Sie gewinnen Sicherheit im Umgang mit betrieblichen Steuern und verstehen, wie Ihre Rechtsform die Steuerbelastung beeinflusst. Steuerliche Sachverhalte ordnen Sie künftig selbst ein und kommunizieren gezielter mit Ihrer Steuerberatung. Gestaltungsspielräume erkennen Sie frühzeitig und beziehen sie in unternehmerische Entscheidungen ein.
Voraussetzungen

Das sollten Sie mitbringen

Grundkenntnisse in Finanzen und Steuern Grundlagen sind hilfreich, aber keine Voraussetzung. Das Seminar eignet sich für Einsteiger:innen mit betriebswirtschaftlichem Grundverständnis.
Seminarinhalte

2 Tage voller Praxis und Umsetzung

  1. Steuerarten im Unternehmen verstehen

    • Einkommensteuer vs. Körperschaftsteuer unterscheiden
    • Gewerbesteuer berechnen und Hebesätze einordnen
    • Umsatzsteuer: Regelbesteuerung und Kleinunternehmerregelung
    • Annexsteuern und Solidaritätszuschlag kennen
  2. Besteuerung nach Rechtsformen

    • Einzelunternehmen: Steuerpflichten und Freibeträge
    • Personengesellschaften: Transparenzprinzip anwenden
    • Kapitalgesellschaften: Körperschaftsteuer und Ausschüttung
    • Rechtsformen steuerlich vergleichen und bewerten
  3. Gestaltungsspielräume in der Praxis

    • Verlustverrechnung bei verschiedenen Rechtsformen
    • Bilanzierungspflichten je nach Rechtsform erkennen
    • Steuerliche Folgen bei Rechtsformwechsel einschätzen
    • Grundlagen der steuerlichen Dokumentation kennen
Zielgruppe

Für wen ist dieses Seminar?

  • Das Seminar richtet sich an Geschäftsführer:innen, Unternehmer:innen und Inhaber:innen, die steuerliche Zusammenhänge in ihrem Unternehmen besser verstehen möchten.
  • Mitarbeitende aus Buchhaltung und Controlling profitieren ebenso wie Gründer:innen vor der Rechtsformwahl.
  • Wer sich zusätzlich mit internationalen Aspekten befasst, findet Anknüpfungspunkte im Seminar Umsatzsteuer International.
  • Sie benötigen keine speziellen Vorkenntnisse.
  • Das Seminar startet bei den Grundlagen.
Teilnehmerstimmen

Das sagen unsere Teilnehmer:innen

4.2
★★★★★
1 verifizierte Bewertungen
Dozenten/in Fachkompetenz
4.0
Bezug zur Praxis
4.0
Seminarinhalte
4.0
Orientierung am Bedarf
4.0
Seminarunterlagen
4.0
Lernumgebung
5.0
Praxistipp

Gut zu wissen

Die Gewerbesteuer trifft gewerbliche Unternehmen in Deutschland unabhängig von ihrer Rechtsform. Ihr Hebesatz wird von der jeweiligen Gemeinde festgelegt, beträgt nach § 16 Abs. 4 GewStG mindestens 200 Prozent des Steuermessbetrags und fällt bundesweit sehr unterschiedlich aus. Dieselbe GmbH zahlt in München eine andere Gewerbesteuer als in einer kleinen Gemeinde, manchmal mit einem Unterschied von mehreren Tausend Euro pro Jahr. Wer einen neuen Standort plant oder den Unternehmenssitz verlegen will, sollte den lokalen Hebesatz frühzeitig in die Kalkulation einbeziehen. Einzelunternehmer:innen und Personengesellschaften genießen zudem einen Freibetrag von 24.500 Euro, der für GmbH und AG nicht gilt.
Häufige Fragen

Was Sie wissen möchten

Was für Steuern muss ein Unternehmen zahlen?
Betriebliche Steuern umfassen je nach Rechtsform mehrere Arten: Einzelunternehmer:innen und Personengesellschafter:innen zahlen Einkommensteuer sowie Gewerbesteuer. Kapitalgesellschaften wie die GmbH unterliegen der Körperschaftsteuer (15 Prozent) plus Solidaritätszuschlag sowie der Gewerbesteuer. Alle Unternehmen oberhalb bestimmter Umsatzgrenzen sind umsatzsteuerpflichtig. Die genaue Steuerbelastung hängt von Rechtsform, Gewinnhöhe und Standort ab.
Was ist die Unternehmensbesteuerung?
Unternehmensbesteuerung bezeichnet das Gesamtsystem der steuerlichen Pflichten eines Unternehmens gegenüber dem deutschen Staat. Dazu zählen Ertragsteuern wie Einkommen- und Körperschaftsteuer, die Gewerbesteuer als kommunale Steuer sowie die Umsatzsteuer als Verkehrsteuer. Die Besteuerung richtet sich nach der Rechtsform: Einzelunternehmen und Personengesellschaften werden anders besteuert als Kapitalgesellschaften wie GmbH oder AG.
Wie hoch sind die Unternehmenssteuern in Deutschland?
Bei einem Gewerbesteuer-Hebesatz von 400 Prozent liegt die Gesamtsteuerbelastung für Kapitalgesellschaften in Deutschland bei rund 30 Prozent. Sie setzt sich aus 15 Prozent Körperschaftsteuer (§ 23 Abs. 1 KStG), 5,5 Prozent Solidaritätszuschlag darauf (§ 4 SolZG) und der Gewerbesteuer nach Gemeindehebesatz zusammen. Einzelunternehmer:innen zahlen Einkommensteuer nach dem persönlichen Steuersatz plus Gewerbesteuer. Im internationalen Vergleich gehört Deutschland damit zu den Ländern mit eher hoher Unternehmenssteuerbelastung. Die konkrete Belastung hängt stark von Rechtsform, Gewinnhöhe und Standort ab.
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Format Präsenzseminar
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