Präsenzseminar Finanz- und Liquiditätsplanung im Management

Was ist der Unterschied zwischen Finanz- und Liquiditätsplanung?

Finanzplanung umfasst die mittelfristige Steuerung aller finanziellen Ressourcen über 1-3 Jahre und fokussiert auf Rentabilität und Wachstum. Liquiditätsplanung konzentriert sich auf kurzfristige Zahlungsfähigkeit und Cashflow-Steuerung, typischerweise über 13-26 Wochen. Beide Instrumente ergänzen sich: Finanzplanung sichert strategische Entwicklung, Liquiditätsplanung verhindert Zahlungsunfähigkeit im Tagesgeschäft.

Welche Kennzahlen sind für Liquiditätssteuerung wichtig?

Quick Ratio misst kurzfristige Zahlungsfähigkeit ohne Lagerbestände und sollte über 1,0 liegen. Current Ratio bewertet Liquidität inklusive Vorräte mit Zielwert 1,5-2,0. Cash Conversion Cycle zeigt, wie schnell Sie gebundenes Kapital wieder freisetzen. Days Sales Outstanding, Days Inventory Outstanding und Days Payables Outstanding steuern Working Capital gezielt. Cashflow-Prognose über 13 Wochen identifiziert Liquiditätsengpässe frühzeitig.

Wie erstelle ich eine professionelle Liquiditätsplanung?

Erfassen Sie erwartete Zahlungseingänge und -ausgänge wochengenau über 13 Wochen. Planen Sie alle relevanten Positionen wie Forderungen, Lieferanten, Gehälter und Investitionen detailliert. Berechnen Sie wöchentliche Cashflow-Salden und kumulierte Liquidität. Definieren Sie Mindestliquidität als Sicherheitspuffer und identifizieren Sie kritische Wochen. Aktualisieren Sie die Planung wöchentlich rollierend.